Om vägledningen

Vägledningen är det första resultatet av Finansinspektionens metod Innovationskompassen. Metoden bygger på en strukturerad dialog mellan FI och representanter från branschen för att fånga upp praktiska frågor och identifiera områden där det finns behov av vägledning till följd av teknisk utveckling eller nya arbetssätt på finansmarknaden.

Det första projektet inom Innovationskompassen

Valet av ämne i Innovationskompassens första projekt grundar sig på flera sammanfallande utvecklingstrender:

• ESG-data används i allt större omfattning inom finanssektorn.
• ESG-data får ökad betydelse i företagens riskhantering, kreditgivning, rapportering och andra verksamhetsprocesser.
• Automatiserade och AI-baserade metoder blir allt vanligare i hanteringen av ESG-data.

Den tekniska utvecklingen skapar nya möjligheter. Men den väcker också frågor om ESG-datans kvalitet, tillförlitlighet, transparens, spårbarhet och användbarhet inom ramen för de regelverk som gäller på finansmarknaden.

Fokus på riskhantering och kreditgivning

Diskussioner med branschen visade att behov av vägledning finns inom flera områden där automatiserade och AI-baserade metoder används för ESG-data. Men särskilt framkom ett behov av vägledning när ESG-data används av kreditinstitut för riskhantering och kreditgivning. Därför innehåller vägledningen frågor som gäller specifikt för kreditinstitut medan andra frågor gäller alla företag.

Vägledningen handlar bland annat om:

• hur AI-förordningen förhåller sig till ESG-datahantering
• vilka utmaningar som kan uppstå när AI används för att ta fram eller bearbeta ESG-data
• användning av ESG-data från externa leverantörer
• datakvalitet, dokumentation och kontroll
• exempel på relevanta regelverk och krav i olika situationer.

Vägledningen omfattar däremot inte frågor som specifikt rör exempelvis EU:s förordning om hållbarhetsrelaterade upplysningar (SFDR) och försäkringsregelverket Solvens 2. En ytterligare avgränsning är att svar som rör kreditbedömning och kreditbeslut inte gäller fysiska personer.

Frågor och svar

Utifrån de frågor som referensgruppen identifierat och prioriterat och vår analys av gällande regelverk har vi bedömt att FI bäst kan bidra med ökad tydlighet genom en samling frågor och svar. Frågorna speglar de behov som har identifierats under projektets gång och svaren utgår från gällande rätt.

I vägledningen används exempel för att illustrera olika frågor och tillämpningar. Dessa exempel är inte uttömmande och begränsar inte hur regelverken kan tillämpas i andra situationer.

Företag behöver alltid göra en sammantagen bedömning av omständigheterna i det enskilda fallet. Vägledningen är generell till sin karaktär och FI kan som tillsynsmyndighet inte ge förhandsbesked i enskilda ärenden.