FFFS 2014:1

Sammanfattning

Finansinspektionen inför nya regler om styrning, riskhantering och kontroll för kreditinstitut.

Föreskrifterna omfattar bland annat krav på oberoende kontrollfunktioner, interna regler, rutiner och processer som företagen ska ha för att säkra en god styrning, riskhantering och kontroll.

De nya reglerna börjar gälla den 1 april 2014.

Ändringar i grundförfattningen

FI inför ändringar med anledning av förändringarna i kapitaltäckningsdirektivet (2013/36/EU) .

Nya krav ställs på att företagen ska ha särskilda ESG-planer, testa sin motståndskraft mot långsiktiga negativa effekter av ESG-faktorer, och att företagens ramverk för riskhantering i fråga om ESG-relaterade risker ska ha ett kort, medellångt och ett långt tidsperspektiv. FI ställer även krav på att ESG-faktorer ska beaktas i fråga om styrelsens samlade kunskaper och erfarenheter. Därutöver införs krav på att företagen ska utbilda sina styrelseledamöter om bland annat ESG-relaterade risker och effekter.

FI ställer även krav på att företagen ska upprätta särskilda planer för att övervaka och hantera koncentrationsrisk som är en följd av exponeringar mot vissa centrala motparter. Vidare ska företagen som avser att ingå exponeringar mot kryptotillgångar på förhand bedöma om befintliga processer och förfaranden är lämpliga för att hantera den motpartsrisk och den marknadsrisk som exponeringarna medför.

Vidare görs ändringar i reglerna om kontrollfunktionerna och deras oberoende. Det görs också ändringar vad gäller funktionen för riskkontroll och en ändring om hur ofta en utvärdering och uppdatering av interna regler ska göras.  

Vidare upphävs vissa bestämmelser, däribland de om riskchef i föreskrifterna.

Ändringarna träder i kraft den 1 juli 2026. Ändr. 2026:15  

De ändrade föreskrifterna innebär att vissa bestämmelser upphävs eller ändras för att undvika dubbelreglering i förhållande till EU:s förordning om digital operativ motståndskraft för finanssektorn.

Ändringarna träder i kraft den 17 januari 2025. ändr. 2024:28

Följdändringar görs med anledning av ändrad titel på tillsynsförordningen (575/2013/EU) och ändrad rubrik på ersättningsföreskrifterna (FFFS 2011:1).

Ändringarna gäller från den 7 juli 2021. ändr. 2021:21

Finansinspektionen genomför ändringar som innebär att kreditinstitut med värdepapperrörelse ska tillämpa andra paragrafer i föreskrifterna än tidigare. Ändringar görs för att anpassa föreskrifterna till den delegerade förordningen till Mifid 2.

Ändringarna börjar gälla den 3 januari 2018. ändr 2017:8

FI föreskriver att 5 kap. 12 § ska upphöra att gälla och ändrar även paragrafnumreringen till följd av detta. ändr. 2016:8

FI genomför vissa av kapitaltäckningsdirektivets regler om bolagsstyrning och riskhantering, däribland krav på tillämpning på gruppnivå och krav på inrättande av riskutskott i betydande företag. Företagen ska även ha en mångfaldspolicy och en återhämtningsplan. Det ställs även krav på att företagen ska avsätta tillräckligt med resurser för att utbilda styrelseledamöterna. Ändringarna gäller från den 2 augusti 2014. ändr. 2014:30