En stabil och väl fungerande finansmarknad för alla
En stabil och väl fungerande finansmarknad för alla
FI-analys 52: Stresstest av bankernas utlåning till icke-finansiella företag
Fastighetsföretagen utgör den största enskilda risken för kreditförluster för bankerna i ett stressat scenario. Men andra branscher bidrar i ett sådant scenario sammantaget till lika stora förluster. Det framgår i ny analys som Finansinspektionen har gjort av hur bankernas kreditförluster kan påverkas vid en makroekonomisk störning.
I analysen presenteras en ny metod för att stresstesta hur sårbarheter i icke-finansiella företag kan påverka bankernas kreditförluster vid en makroekonomisk störning. Metoden gör det möjligt att mer detaljerat bedöma sambandet mellan företagens finansiella ställning och bankernas kreditrisker, för att på så sätt kunna bedöma bankernas motståndskraft om ekonomin skulle drabbas av en kraftig nedgång.
– Icke-finansiella företag står för en stor del av bankernas utlåning. Om en betydande andel av dessa företag skulle få betalningssvårigheter skulle det utgöra en risk för stabiliteten i det finansiella systemet. Vår analys visar att fastighetsföretagen står för den största delen av kreditförlusterna i ett stressat scenario, men att andra branscher sammantaget bidrar nästan lika mycket. Kreditriskerna är därmed spridda i ekonomin och inte begränsade till en enskild sektor, säger Jon Thor Sturluson, chefsekonom på FI.
Stresstestet bygger på simuleringar av företagens resultat- och balansräkningar samt kassaflöden. Analysen visar hur större förändringar i BNP, inflation, räntor och tillgångspriser påverkar företagens finansiella ställning och därmed deras kreditvärdighet. Denna förändring kopplas sedan till hur företagens lån klassificeras enligt redovisningsstandarden IFRS 9 och hur bankernas kreditförlustreserveringar påverkas.
Metoden kan användas som ett verktyg för att analysera risker och sårbarheter i företagssektorn och dess koppling till den finansiella stabiliteten, samt som komplement till andra modeller som FI använder i sin analys och tillsyn av bankernas kreditrisker.
